中新經(jīng)緯1月14日電 銀保監(jiān)會(huì)14日在官網(wǎng)公布《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》(下稱《辦法》)。銀保監(jiān)會(huì)稱，《辦法》將自2022年3月1日起施行，近期將配發(fā)實(shí)施通知，明確過渡期安排。

《辦法》共七章六十八條，包括總則、關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部管理、報(bào)告和披露、監(jiān)督管理、附則等內(nèi)容。

銀保監(jiān)會(huì)介紹，《辦法》順應(yīng)行業(yè)發(fā)展需要，注重借鑒國內(nèi)外制度經(jīng)驗(yàn)，覆蓋銀保監(jiān)會(huì)監(jiān)管的各類銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。主要內(nèi)容包括：

一是統(tǒng)籌規(guī)范監(jiān)管。吸收整合銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)兩方面制度優(yōu)勢，既統(tǒng)一關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)則，又兼顧不同類型機(jī)構(gòu)特點(diǎn)，力爭實(shí)現(xiàn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)一致性基礎(chǔ)上的差異化監(jiān)管。

二是明確總體原則。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)維護(hù)公司經(jīng)營獨(dú)立性，提高市場競爭力，控制關(guān)聯(lián)交易的數(shù)量和規(guī)模，重點(diǎn)防范向股東及其關(guān)聯(lián)方進(jìn)行利益輸送風(fēng)險(xiǎn)，避免多層嵌套等復(fù)雜安排。

三是堅(jiān)持問題導(dǎo)向。對通過復(fù)雜交易結(jié)構(gòu)或借助通道業(yè)務(wù)向關(guān)聯(lián)方進(jìn)行利益輸送、規(guī)避監(jiān)管等違規(guī)行為，設(shè)置禁止性規(guī)定，要求機(jī)構(gòu)按照實(shí)質(zhì)重于形式和穿透監(jiān)管原則，優(yōu)化關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易識別，加強(qiáng)對表外、資管、同業(yè)等重點(diǎn)領(lǐng)域關(guān)聯(lián)交易管理。

四是明確管理責(zé)任。壓實(shí)機(jī)構(gòu)在關(guān)聯(lián)交易管理方面的主體責(zé)任，建立層層問責(zé)機(jī)制，強(qiáng)化關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)職能，在管理層面設(shè)立跨部門的關(guān)聯(lián)交易管理辦公室，明確牽頭部門、設(shè)置專崗，落實(shí)關(guān)聯(lián)方識別和關(guān)聯(lián)交易日常管理工作。

五是豐富監(jiān)管措施。明確對機(jī)構(gòu)及董事、監(jiān)事、高級管理人員違規(guī)行為的處理措施，對公司治理監(jiān)管評估結(jié)果為E級的銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，不得開展授信類、資金運(yùn)用類、以資金為基礎(chǔ)的關(guān)聯(lián)交易。對違規(guī)人員可以采取行業(yè)通報(bào)、責(zé)令機(jī)構(gòu)予以問責(zé)等措施。

在關(guān)聯(lián)方識別認(rèn)定方面，銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，《辦法》采取直接認(rèn)定和實(shí)質(zhì)重于形式認(rèn)定相結(jié)合的方式，合理界定關(guān)聯(lián)方范圍，層層穿透認(rèn)定關(guān)聯(lián)方。借鑒國內(nèi)外通行做法，根據(jù)重要性和風(fēng)險(xiǎn)大小，對關(guān)鍵關(guān)聯(lián)方采取直接認(rèn)定方式，主要股東向上穿透至控股股東、實(shí)際控制人，向下穿透至其控制的法人，重點(diǎn)防范向股東輸送利益風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，將子公司納入關(guān)聯(lián)方，防范借道子公司進(jìn)行利益輸送風(fēng)險(xiǎn)。將有關(guān)聯(lián)關(guān)系的商業(yè)銀行納入關(guān)聯(lián)方，防范大股東通過隱性持股多家銀行股份，套取銀行資金的風(fēng)險(xiǎn)。

在提升銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理水平方面，銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人介紹，《辦法》在管理機(jī)制、穿透識別、資金來源與流向、動(dòng)態(tài)評估等方面提出了具體要求，全面加強(qiáng)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理。

一是針對管理中面臨的關(guān)聯(lián)關(guān)系隱蔽，關(guān)聯(lián)交易結(jié)構(gòu)復(fù)雜，規(guī)避監(jiān)管手段多樣等問題，要求機(jī)構(gòu)主動(dòng)穿透識別關(guān)聯(lián)交易，動(dòng)態(tài)監(jiān)測交易資金來源和流向，及時(shí)掌握基礎(chǔ)資產(chǎn)狀況，動(dòng)態(tài)評估對風(fēng)險(xiǎn)暴露和資本占用的影響程度，建立有效的關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營行為。

二是強(qiáng)化機(jī)構(gòu)對子公司的關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)管控，要求機(jī)構(gòu)明確管理機(jī)制，對其控股子公司與機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)方發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行管理，明確管理機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控。

三是有效發(fā)揮關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)作用，建立日常管理機(jī)制，要求機(jī)構(gòu)在管理層面設(shè)立跨部門的關(guān)聯(lián)交易管理辦公室，明確牽頭部門、設(shè)置專崗，加強(qiáng)關(guān)聯(lián)方識別維護(hù)、關(guān)聯(lián)交易管理等日常事務(wù)。

四是提高關(guān)聯(lián)交易管理信息化水平，機(jī)構(gòu)在通過關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管相關(guān)信息系統(tǒng)向監(jiān)管部門報(bào)送數(shù)據(jù)的同時(shí)，要加強(qiáng)自身信息化建設(shè)，強(qiáng)化大數(shù)據(jù)管理能力。

五是加強(qiáng)信息披露要求，將公司網(wǎng)站和年報(bào)兩個(gè)渠道作為抓手，在公司網(wǎng)站中披露關(guān)聯(lián)交易信息，在公司年報(bào)中披露當(dāng)年關(guān)聯(lián)交易的總體情況。

六是強(qiáng)化內(nèi)部問責(zé)，明確機(jī)構(gòu)按照內(nèi)部問責(zé)制度對違規(guī)人員進(jìn)行問責(zé)，并將問責(zé)情況報(bào)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)。(中新經(jīng)緯APP)