中新經(jīng)緯12月3日電 據(jù)銀保監(jiān)會(huì)網(wǎng)站消息，為進(jìn)一步深化保險(xiǎn)資金運(yùn)用市場(chǎng)化改革，規(guī)范保險(xiǎn)資金參與證券出借業(yè)務(wù)行為，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)了《關(guān)于保險(xiǎn)資金參與證券出借業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》)。《通知》提出，保險(xiǎn)集團(tuán)(控股)公司和保險(xiǎn)公司可以直接參與證券出借業(yè)務(wù)，也可以委托保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司參與證券出借業(yè)務(wù)。

據(jù)《通知》，保險(xiǎn)資金參與證券出借業(yè)務(wù)是指保險(xiǎn)集團(tuán)(控股)公司、保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司(以下統(tǒng)稱(chēng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu))將保險(xiǎn)資金運(yùn)用形成的證券以一定費(fèi)率向證券借入人出借，借入人按期歸還所借證券及相應(yīng)權(quán)益補(bǔ)償并支付借券費(fèi)用的業(yè)務(wù)。證券出借業(yè)務(wù)包括境內(nèi)轉(zhuǎn)融通證券出借、境內(nèi)債券出借、境外證券出借等監(jiān)管認(rèn)可的業(yè)務(wù)。保險(xiǎn)集團(tuán)(控股)公司和保險(xiǎn)公司可以直接參與證券出借業(yè)務(wù)，也可以委托保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司參與證券出借業(yè)務(wù)。

《通知》明確了參與證券出借業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)具備的條件：一是保險(xiǎn)集團(tuán)(控股)公司和保險(xiǎn)公司上季末綜合償付能力充足率不低于120%，風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)不低于B類(lèi)，最近一年資產(chǎn)負(fù)債管理能力評(píng)估結(jié)果不低于60分；二是保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司最近一年監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果不低于C類(lèi)；三是具有良好的公司治理，以及健全的證券出借業(yè)務(wù)操作流程、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；四是參與股票出借業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備股票投資管理能力且持續(xù)符合監(jiān)管要求；五是參與債券出借業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力且持續(xù)符合監(jiān)管要求。

《通知》同時(shí)明確，保險(xiǎn)集團(tuán)(控股)公司和保險(xiǎn)公司委托保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司參與證券出借業(yè)務(wù)的，不受前款第四、五項(xiàng)的限制。

《通知》要求，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)約定申報(bào)方式參與境內(nèi)轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，借券證券公司上一會(huì)計(jì)年度末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不得低于60億元人民幣、最近一年分類(lèi)監(jiān)管評(píng)級(jí)不得低于A類(lèi)。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與境內(nèi)債券出借業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)選擇符合條件的證券公司和商業(yè)銀行作為債券借入人，并實(shí)施嚴(yán)格的準(zhǔn)入管理。借入人為證券公司的，其上一會(huì)計(jì)年度末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不得低于60億元人民幣，最近一年分類(lèi)監(jiān)管評(píng)級(jí)不得低于A類(lèi)；借入人為商業(yè)銀行的，其上一會(huì)計(jì)年度末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不得低于100億元人民幣，或者其已在境內(nèi)外交易所主板上市。

《通知》提出，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與境外證券出借業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)對(duì)境外證券借入人實(shí)施嚴(yán)格的準(zhǔn)入管理。借入人應(yīng)當(dāng)為金融機(jī)構(gòu)，并具備下列條件：一是業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)豐富，開(kāi)展證券借貸業(yè)務(wù)不低于8年；二是財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)健，上一會(huì)計(jì)年度末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于300億元人民幣或等值可自由兌換貨幣；三是資信狀況良好，長(zhǎng)期信用評(píng)級(jí)不低于國(guó)際公認(rèn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)定的A級(jí)或相應(yīng)評(píng)級(jí)；四是風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)符合所在國(guó)家或地區(qū)監(jiān)管規(guī)定。

《通知》要求，保險(xiǎn)集團(tuán)(控股)公司和保險(xiǎn)公司單只證券出借數(shù)量合計(jì)不得超過(guò)其持有該證券總量的50%。組合類(lèi)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品單只證券出借數(shù)量不得超過(guò)其持有該證券總量的50%，同時(shí)應(yīng)當(dāng)合理管控出借證券剩余期限。

《通知》同時(shí)規(guī)定，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與境內(nèi)債券出借和境外證券出借業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)要求證券借入人提供有價(jià)證券作為擔(dān)保物。

保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)選擇符合保險(xiǎn)資金投資范圍的擔(dān)保物，并根據(jù)擔(dān)保物的風(fēng)險(xiǎn)特征和流動(dòng)性水平約定相應(yīng)的擔(dān)保比例。擔(dān)保物市值不得低于已出借證券市值的102%。

保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)擔(dān)保物的資信情況、違約風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行審慎估值，并持續(xù)監(jiān)測(cè)擔(dān)保物的價(jià)值變動(dòng)。當(dāng)實(shí)際擔(dān)保比例低于合同約定時(shí)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求借入人及時(shí)補(bǔ)足。當(dāng)借入人發(fā)生違約時(shí)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有權(quán)根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定和合同約定，保留或處置擔(dān)保物以滿(mǎn)足索賠需要。(中新經(jīng)緯APP)