鳳凰網(wǎng)財(cái)經(jīng)訊近日，廣州農(nóng)商銀行發(fā)布2021年度業(yè)績(jī)報(bào)告。截至2021年末，廣州農(nóng)商銀行資產(chǎn)總額11616.29億元，同比增長(zhǎng)13.01%。

2021年廣州農(nóng)商銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入234.81億元，同比增長(zhǎng)10.66%；歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)31.75億元，同比下降37.51%。

截至2021年末，廣州農(nóng)商銀行不良貸款率為1.83%，較上年末上升0.02個(gè)百分點(diǎn)，已連增三年。

作為萬億級(jí)別農(nóng)商行中的一員，廣州農(nóng)商行近兩年的業(yè)績(jī)表現(xiàn)不盡如人意。

01、凈利潤(rùn)連續(xù)兩年下降超30%

廣州農(nóng)商銀行業(yè)績(jī)不佳，已連續(xù)兩年凈利潤(rùn)下降超30%。

年報(bào)顯示，2021年廣州農(nóng)商銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入234.81億元，同比增長(zhǎng)10.66%；歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)31.75億元，同比下降37.51%。

2020年廣州農(nóng)商銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入212.18億元，同比減少10.31%；歸母凈利潤(rùn)為50.81億元，同比減少32.43%。

其他已經(jīng)披露業(yè)績(jī)的萬億級(jí)別農(nóng)商行中，2021年重慶農(nóng)商行營(yíng)業(yè)收入308.42億元，同比增長(zhǎng)9.42%；歸屬于銀行股東的凈利潤(rùn)95.6億元，同比增長(zhǎng)13.79%。廣州農(nóng)商行2021年的凈利潤(rùn)僅為重慶農(nóng)商行的三分之一左右。

對(duì)于凈利潤(rùn)下滑，廣州農(nóng)商行在2021年報(bào)中表示有三個(gè)原因：一是受新冠疫情影響；二是銀行積極落實(shí)一系列暖企政策引導(dǎo)利率下降，導(dǎo)致利差收窄；三是減值損失增加，根據(jù)監(jiān)管關(guān)于銀行理財(cái)存量資產(chǎn)處置要求，對(duì)表該行外理財(cái)存量業(yè)務(wù)歷史包袱計(jì)提預(yù)計(jì)損失，導(dǎo)致減值損失同比增加。

鳳凰網(wǎng)財(cái)經(jīng)《銀行財(cái)眼》觀察到，由減值損失導(dǎo)致凈利潤(rùn)下滑的問題早在2020年就已顯現(xiàn)。廣州農(nóng)商行在2020年報(bào)中指出，由于外部復(fù)雜環(huán)境和疫情沖擊影響，該行計(jì)提較大額度資產(chǎn)減值損失以增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力。

02、不良貸款率3年上升44%

廣州農(nóng)商銀行不良貸款率連增三年。

2018年末-2021年末，廣州農(nóng)商行的不良貸款率分別為1.27%、1.73%、1.81%、1.83%，三年期間不良率上升44%。

截至2021年末，廣州農(nóng)商行公司貸款不良率2.57%，較年末提升0.26個(gè)百分點(diǎn)。依據(jù)年報(bào)披露數(shù)據(jù)，廣州農(nóng)商行的不良公司貸款主要集中在批發(fā)和零售業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)，期末不良貸款47.94億元、26.32億元，不良率7.35%、2.64%，其中批發(fā)和零售業(yè)公司貸款不良率較上年末增長(zhǎng)5.13個(gè)百分點(diǎn)。

廣州農(nóng)商行的資產(chǎn)質(zhì)量與行業(yè)平均水平有較大差距。據(jù)銀保監(jiān)會(huì)今年2月11日披露的《2021年四季度銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)主要監(jiān)管指標(biāo)數(shù)據(jù)情況》顯示， 2021年四季度末，商業(yè)銀行不良貸款率1.73%，較上季末下降0.02個(gè)百分點(diǎn)。

對(duì)于不良貸款率上升的情況，年報(bào)中指出有兩大原因。其一是外部環(huán)境復(fù)雜嚴(yán)峻，其二是新冠疫情等因素影響。

03、巡察點(diǎn)名內(nèi)控機(jī)制缺失 多位高管落馬

廣州農(nóng)商行業(yè)績(jī)不佳、不良率上升或許與內(nèi)控缺失、多位高管落馬有關(guān)系。

2021年11月3日至12月24日，廣州市委第三巡察組對(duì)廣州農(nóng)商行黨委開展了巡察“回頭看”。此次巡察“回頭看”指出，廣州農(nóng)商行存在防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)不夠有力、內(nèi)控機(jī)制缺失等問題。

內(nèi)控機(jī)制缺失還體現(xiàn)在其高管層面，廣州農(nóng)商銀行近三年四位高管紛紛落馬。

2019年8月，廣州農(nóng)商行原黨委書記、董事長(zhǎng)王繼康因涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法被調(diào)查。2020年3月19日，廣州市人民檢察院依法對(duì)廣州農(nóng)商銀行原黨委書記、董事長(zhǎng)王繼康以涉嫌受賄罪向廣州市中級(jí)人民法院提起公訴。

2020年4月，廣州農(nóng)商行原黨委委員、行長(zhǎng)助理吳海峰涉嫌受賄罪、行賄罪被提起公訴。

2020年7月，該行原黨委委員、副行長(zhǎng)、首席風(fēng)險(xiǎn)官彭志軍因涉嫌受賄罪被逮捕。

2020年10月，廣州金融控股集團(tuán)有限公司（廣州農(nóng)商行的第一大股東）黨委書記、董事長(zhǎng)李舫金涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法被查。

04、放貸未盡審查義務(wù) 追款存重大隱患

廣州農(nóng)商行25億貸款擔(dān)?！傲_生門”落錘。

廣州農(nóng)商銀行起訴狀顯示，2017年6月27日，廣州農(nóng)商銀行曾通過國(guó)通信托向華翔投資貸款25億元，新潮能源為該筆貸款提供擔(dān)保，并簽訂《差額補(bǔ)足協(xié)議》，承諾在廣州農(nóng)商銀行未能足額收到信托合同約定的投資本金或收益時(shí)，向廣州農(nóng)商銀行承擔(dān)差額補(bǔ)足義務(wù)。

卷入這場(chǎng)信貸風(fēng)波的上市公司還有ST中捷及*ST德奧。起訴狀顯示，這2家公司與新潮能源一同為該筆貸款提供擔(dān)保，并簽訂了《差額補(bǔ)足協(xié)議》。

由于華翔投資未能按期償還債務(wù)，廣州農(nóng)商銀行發(fā)起訴訟，該訴訟于2020年11月立案，2022年2月完成一審。

3家上市公司披露的判決書顯示，本案中，廣州農(nóng)商銀行未能提供任何新潮能源、ST中捷、*ST德奧的公司決議文件，證明相關(guān)擔(dān)保事項(xiàng)經(jīng)過了決議程序，據(jù)此可以認(rèn)定涉案《差額補(bǔ)足協(xié)議》系上市公司法定代表人超越法定權(quán)限簽訂，廣州農(nóng)商銀行未盡審查義務(wù)，不構(gòu)成善意，依照相關(guān)規(guī)定相應(yīng)的《差額補(bǔ)足協(xié)議》應(yīng)屬無效。另外，新潮能源、ST中捷、*ST德奧對(duì)于法定代表人的選任以及公章的管理不善，均存在過錯(cuò)，均應(yīng)承擔(dān)部分責(zé)任。在《差額補(bǔ)足協(xié)議》無效的情形下，廣州中院酌定新潮能源、ST中捷、*ST德奧分別在1585666666.67元范圍內(nèi)對(duì)華翔公司不能清償涉案?jìng)鶆?wù)的二分之一部分承擔(dān)賠償責(zé)任。

新潮能源在公告中表示，法院一審判決認(rèn)定事實(shí)以及適用法律均存在錯(cuò)誤，公司將提起上訴。后續(xù)進(jìn)展如何？鳳凰網(wǎng)財(cái)經(jīng)《銀行財(cái)眼》將繼續(xù)追蹤。

此外，自登陸香港聯(lián)交所后，廣州農(nóng)商行也曾開啟A股IPO的進(jìn)程。

2019年3月，廣州農(nóng)商行首次在證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站披露了A股招股說明書，擬發(fā)行不超過15.97億股股票，用于補(bǔ)充核心一級(jí)資本、提高資本充足水平。廣州農(nóng)商行原定于2020年12月30日上會(huì)。令人意外的是，該行卻在上會(huì)前一天突發(fā)公告宣布，鑒于戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整，經(jīng)審慎考慮，決定撤回A股發(fā)行申請(qǐng)。

2021年11月，有媒體曾致電廣州農(nóng)商行詢問回A計(jì)劃進(jìn)展，相關(guān)人士表示不便回復(fù)。如今，最新年報(bào)中也未曾披露相關(guān)信息。廣州農(nóng)商行的回A計(jì)劃何時(shí)進(jìn)行？鳳凰網(wǎng)財(cái)經(jīng)《銀行財(cái)眼》將持續(xù)關(guān)注。