違規(guī)輸血房地產(chǎn)、入股資金來自信托、掩蓋不良……中小銀行還被監(jiān)管查出哪些問題？

8月30日，中國銀保監(jiān)會發(fā)布了辦公廳對部分地方中小銀行機構現(xiàn)場檢查情況的通報。銀保監(jiān)會表示，今年以來，銀保監(jiān)會對部分地方中小銀行機構風險管理及內(nèi)控有效性情況開展了現(xiàn)場檢查。針對檢查中發(fā)現(xiàn)的一些較為突出的問題，提出了監(jiān)管意見和整改要求。

通報中顯示，銀保監(jiān)會現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題如下：

一、未能全面貫徹落實國家宏觀政策

(一)違規(guī)為“四證”不齊房地產(chǎn)項目提供融資。有的機構向未取得房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)的置業(yè)公司發(fā)放貸款，用于支付拆遷補償款。

(二)違規(guī)向資本金不足的房地產(chǎn)項目發(fā)放貸款。有的機構發(fā)放的房地產(chǎn)開發(fā)貸款，項目資本金比例嚴重不足。

(三)違規(guī)為環(huán)保排放不達標、嚴重污染環(huán)境企業(yè)提供授信。有的機構向數(shù)次被環(huán)保部門處罰且列入“嚴重失信”企業(yè)發(fā)放貸款。

(四)違規(guī)向政府平臺發(fā)放貸款。有的機構向投資公司發(fā)放項目貸款，該投資公司實際為政府融資平臺。

二、公司治理不健全、股東股權管理不規(guī)范

(一)股東入股資金來源不合規(guī)。有的機構個別發(fā)起人股東，入股資金來源主要為信托貸款資金。

(二)高管人員長期缺位。有的機構董事長長期缺位，未指定符合任職資格條件的人員代為履職;有的機構監(jiān)事長長期缺位。

(三)“兩會一層”履職不規(guī)范。有的機構未按規(guī)定對高管層及成員開展履職評價，評價結果未按時報告股東大會。

(四)重大關聯(lián)交易管理不到位。有的機構發(fā)放單筆貸款金額超過資本凈額1%，屬于重大關聯(lián)交易，未提交關聯(lián)控制交易委員會審核并報董事會批準。

(五)違規(guī)向關系人發(fā)放信用貸款。

三、全面風險管理及內(nèi)部控制要求落實不到位

(一)未嚴格執(zhí)行定期輪崗和強制休假。有的機構數(shù)名二級支行行長超過3年未輪崗。

(二)個別機構案件多發(fā)，且存在漏報、瞞報行為。

(三)員工行為管理不到位。有的機構違反員工代理開戶業(yè)務風險隔離的要求，個別員工與客戶的賬戶發(fā)生大額資金往來，并使用本人賬戶過渡客戶資金，代理客戶在存款憑證上簽字。

(四)內(nèi)部問責不力。有的機構接受企業(yè)和自然人提供的保證擔保中，部分印章、簽字不真實，但未對相關責任人進行責任認定。

四、違規(guī)辦理信貸業(yè)務和處置不良資產(chǎn)

(一)信貸資產(chǎn)風險分類不夠?qū)徤?。有的機構將關注類、次級類貸款劃分為正常類，將次級類貸款劃分為關注類。

(二)貸款資金被挪用。有的機構向貿(mào)易公司發(fā)放貸款，實際被借款人之外的企業(yè)使用;有的機構向建筑公司發(fā)放貸款，信貸資金最終回流至借款人。

(三)資產(chǎn)處置和轉(zhuǎn)讓不規(guī)范。有的機構轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)，受讓價款大部分來自本行資金。

五、違規(guī)開展表外業(yè)務

(一)違規(guī)用信貸資金承接委托貸款。有的機構發(fā)放流動資金貸款用于歸還部分委托貸款。

(二)“內(nèi)保外貸”主體資格、還款來源盡職審查不到位。有的機構簽發(fā)跨境融資保函，未嚴格審查境外投資項目是否履行了境外投資審批、備案程序，也未對境外還款主體的資金來源、履約能力進行持續(xù)審查評估，面臨履約風險。

(三)違規(guī)開立貿(mào)易背景不真實的銀行承兌匯票。有的機構為企業(yè)開立的銀行承兌匯票，企業(yè)提供的增值稅發(fā)票開票時間不符，貿(mào)易背景不真實，且形成墊款。

(四)違規(guī)辦理紙質(zhì)銀行承兌匯票業(yè)務。有的機構超過限額辦理紙質(zhì)銀行承兌匯票;有的機構化整為零辦理紙質(zhì)銀行承兌匯票。

六、同業(yè)業(yè)務治理不到位、經(jīng)營不規(guī)范

(一)同業(yè)業(yè)務資金投向管理不嚴。有的機構購買他行理財產(chǎn)品，將其中一些資金用于對接本行優(yōu)先股。

(二)同業(yè)業(yè)務穿透式管理要求落實不到位。有的機構部分投資業(yè)務，底層資產(chǎn)為該行自有資金委托貸款收益權、信托貸款收益權或貸款債權，未按照準確的風險加權系數(shù)計算，違規(guī)減少計量風險加權資產(chǎn)。

(三)同業(yè)交易對手名單管理要求落實不到位。有的機構向不在交易對手名單中的同業(yè)機構拆出資金。

(四)無授信額度辦理同業(yè)投資業(yè)務。有的機構在沒有授信額度的情況下，對同業(yè)進行非標債權投資。

七、違規(guī)開展理財業(yè)務

(一)理財投資投前調(diào)查和投后檢查嚴重不盡職。有的機構發(fā)放的信托貸款，由于投前調(diào)查和投后檢查不到位，導致抵押擔保的他項權證手續(xù)無法辦理，擔保懸空。

(二)理財資金投資本行信貸資產(chǎn)。有的機構發(fā)行理財產(chǎn)品通過信托公司認購某公司的債權融資計劃，用于置換對該公司發(fā)放的流動資金貸款和銀行承兌匯票。

(三)理財產(chǎn)品之間相互調(diào)節(jié)收益。有的機構操作本行多只理財產(chǎn)品，通過高買低賣實現(xiàn)產(chǎn)品間的利益輸送。

(四)虛假披露，出具與事實不符的投資說明。有的機構向他行銷售的同業(yè)理財產(chǎn)品，《理財產(chǎn)品資產(chǎn)配置清單》顯示該產(chǎn)品均投向國債和政策性銀行金融債，但實際絕大部分資金投向公司債。

八、服務實體經(jīng)濟特別是服務民營小微企業(yè)的政策執(zhí)行不到位

(一)小微企業(yè)劃型不準。有的機構將社會組織或中型企業(yè)劃入小微型企業(yè)。

(二)個別業(yè)務收費“質(zhì)價不符”，違規(guī)收取顧問費。有的機構收取大額的財務顧問費，但提供的財顧服務主要摘錄互聯(lián)網(wǎng)公開信息，未向客戶提供有價值的服務。

(三)違規(guī)由借款人承擔抵押評估費用。有的機構辦理的重組貸款，抵押評估費用未在合同中約定，但實際由抵押人承擔。

針對本次檢查發(fā)現(xiàn)的各類問題，銀保監(jiān)會要求各相關監(jiān)管機構要在責成被查機構內(nèi)部問責的基礎上，采取針對性的審慎監(jiān)管措施，并依法進行行政處罰。同時，要督促被查機構抓好問題整改，及時跟進整改情況，確保整改到位。

并且要求各地方中小銀行機構要對照上述問題，舉一反三、標本兼治，全面做好自查自糾，嚴格執(zhí)行問責，扎實推進問題整改。